建行枣庄峄城支行：如何加强逾期贷款管理
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逾期贷款是指借款人未按照借款合同约定的时限及金额向发放贷款的银行归还贷款本金及利息，从而导致超出约定期限的贷款。2011年三季度以来，我国商业银行不良贷款额、率出现了连续17个季度的“双升”，逾期贷款同步持续增加，这既有经济发展方式转型、宏观经济增长放缓的客观因素影响，也有银行自身风险管理体系不健全、内部管理存在薄弱环节的因素。逾期贷款是监测信贷资产质量的重要指标之一，加强逾期贷款管理，对于商业银行管控信贷资产质量具有重要意义。 一、逾期贷款的成因及分类 逾期贷款，从表象上看，是商业银行发放的贷款未获借款人按期偿还；从合同法的视角看，贷款逾期是借款人的违约行为，应当承担违约责任，包括继续履行、加收罚息等。在商业银行信贷管理实践中，根据发生原因的不同，贷款逾期可以划分为技术性逾期、管理性逾期和能力性逾期。技术性逾期是指借款人有还款能力、银行账户有足够的还款资金来源，但由于银行业务系统还款账户关联失败或其他系统原因，导致还本付息日扣款失败而形成的逾期，责任主要在于银行。管理性逾期是指借款人有还款能力，但由于银行疏于管理、借款人也未尽到合理的注意义务，还款账户未及时归集足够的还款资金，导致还本付息日未能足额还款而形成的逾期。能力性逾期是指借款人资金周转紧张、还款能力出现问题而形成的逾期。而根据借款人资金链紧张程度、经营的可持续性及还款能力恢复的可能性不同，能力性逾期又可以分为临时性的能力缺失逾期与根本性的能力缺失逾期。对于根本性的能力缺失逾期，商业银行应根据实事求是的原则，客观地将该部分贷款划分为不良。 二、加强逾期贷款管理的重要意义 根据银监会《贷款风险分类指引》（银监发[2007]54号）有关规定，贷款逾期时间超过90日的，其风险分类应划分为不良。同时，会计师事务所对上市银行进行信贷审计过程中，对于年度内多次出现逾期欠息现象（三次及以上）的信贷客户，审计师倾向于将该部分贷款调整为不良。从商业银行信贷管理实务来看，逾期贷款往往是不良贷款新暴露的主要来源，是监测信贷资产质量的重要指标之一，也是预测不良贷款率的前瞻性指标。根据学者统计，商业银行逾期贷款向不良贷款的迁徙率在50%以上。从长期来看，稳健的信贷文化，优秀的客户选择能力，良好均衡的行业、区域、客户结构，扎实有效的贷后管理，是一家银行保持资产质量稳定向好的基础。而从中短期来看，加强逾期贷款管理，压控逾期贷款的大量发生，是资产质量管控的重要抓手，是防控不良贷款新暴露的主要切入点。可以说，商业银行管住了逾期贷款的大量滋生，也就遏制住了不良贷款的大幅反弹。一家风险管理审慎的银行，其不良贷款额与逾期贷款额应该大体相当；一家风险管理稳健的银行，其逾期贷款不应该大幅超过其不良贷款余额，逾期贷款与不良贷款过大的“剪刀差”，将给银行信贷资产质量带来较大的威胁。 三、加强逾期贷款管理的若干措施 1.各负其责，协调联动。信贷经营部门和业务经办机构负责逾期贷款管理的主体责任，具体负责授信客户贷后现场检查、预催收、逾期催收，拟定、落实风险化解处置预案等职责。风险管理部门负责到期债项提示、逾期债项提示，非现场监控逾期贷款风险状况，参与拟定风险化解处置方案，督导、持续跟踪风险化解处置方案落实情况。授信审批部门负责配合风险化解处置方案的落实，对确有必要且符合条件的再融资、贷款期限调整等进行审批。各层级、各部门之间要协调联动，密切配合，形成风险化解处置的合力。 2.有的放矢，分类施策。对于技术性逾期，要通过改进系统功能、提升系统稳定性、有效落实还款账户关联等措施，尽可能杜绝此类逾期的发生。对于管理性逾期，要通过客户经理认真落实预催收的规定动作，提示督促客户提前归集足够的还款资金，避免此类逾期现象的发生。对于能力性逾期，要深入分析客户资产运营、现金流变化及经营前景，一户一策，差别化地进行风险应对。 3.了解客户，提前预判。从根本上说，全量授信客户的资产质量波动将主导商业银行逾期贷款的运行。但银行在存量客户资产质量既定的情况下，并非只能被动接受、无所作为。客户的还款能力是具有一定弹性的，其还款意愿的大小也与信贷管理的力度、管理的手段紧密相关。银行可以发挥信贷管理的主观能动性，通过扎实有效的贷后管理，做到充分的“了解你的客户”，并根据这种深入的了解，提前进行预判，拟定预案，强化风险缓释效能，落实风险应对处置方案，逐步压缩风险敞口。 4.韧性管理，履约优先。对于存量贷款到期或逾期的客户，信贷经营管理人员要切实落实客户调查，分析企业现金流，掌握企业真实经营情况，加强信贷管理的韧性，穷尽必要的催收手段，高度珍惜银行信贷资产安全，督促客户落实还款资金来源，慎用、少用、严禁滥用再融资、贷款期限调整等方式，要注重培养客户诚实守信和按约偿还意识，如需继续使用信贷资金的，要力争采取收回再贷的形式。 5.考核约束，传导压力。一是将逾期贷款指标纳入资产质量管控考核体系并适度提升考核权重；二是将各分支机构逾期贷款管理的整体情况纳入信用风险管理能力评价指标体系，各行逾期贷款管理整体效果与信贷授权、信贷资源分配等挂钩；三是实施压控逾期贷款的高压态势，降低管理容忍度，可以考虑将年度内多次出现逾期欠息的客户（三次及以上）、年末逾期时间超过60日的客户，按不良贷款客户进行内部考核，层层传导管理压力。 6.严格问责，责任收贷。在当前宏观经济下行，企业层面经营状况和盈利能力改善余地有限，银行信贷资产质量管控形势严峻的背景下，信贷管理更要体现“严”字当头，通过严格问责切实落实管理责任。对于客户有还款能力，但信贷管理人员疏于落实预催收措施，导致贷款逾期的，要追究相关人员的责任。要深入甄别信贷管理“表观合规”与“实质尽职”的区别，实现两者统一的可以免责。信贷管理人员表面上虽然已履行了贷后管理的规定动作，但履行动作不到位，尽职程度不够的，也应承担相应的管理责任。对于出现大面积逾期、一岗涉及多户逾期或大额授信客户出现逾期的，要实施责任收贷，责成相关人员离岗专职收贷。 7.定期通报，高层约谈。商业银行要定期对全辖逾期贷款的整体运行情况进行分析，深入分析逾期贷款的行业、区域、客户分布，剖析贷款发生逾期的真实原因，掌握信贷管理的薄弱环节，并定期在辖内予以通报，提出相应的改进措施。对于系统内发生大面积贷款逾期、逾期贷款管理可能面临失控，有发生系统性或区域性风险端倪的分支机构，由上级行行领导约谈该分支机构的主要负责人或分管行领导，进行诫勉谈话。 8.预警跟踪，会诊研判。商业银行对于可能出现能力性逾期的信贷项目，要纳入预警客户名单，研究拟定风险化解处置预案，并录入预警系统实施持续的跟踪监控，直至客户还款能力恢复正常。对于对本辖资产质量构成重大影响的项目，银行要提升管理层级，由一级分行召集信贷经营、风险管理、授信审批、资产保全、法律合规等部门及经办机构进行集体会诊，共同把脉项目风险，研究制定风险化解处置方案，并督促经办机构认真落实。 相关文章： 最新文章： |