深圳，中国改革开放最前沿之地，曾在22年前首创了贷款证，此后发展为普及全国的贷款卡制度，这是深圳金融史上最值得骄傲的成就之一。

　　然而，多年来，近万家深圳借款企业不得不接受一项被认为形同虚设的资信评估，原因是不交钱评估，贷款卡就无法年审，也就无法从银行获得贷款。

　　这项资信评估虽遭广泛质疑，但依然在无法可依的情况下强推多年，涉及利益上10亿元。不过好消息是，中国人民银行深圳市中心支行(下称“深圳人行”)正在酝酿作出调整，这项评估业务有望在明年退出。深圳当地企业界人士表示，如果真能取消，那就正应了一句古话——解铃还须系铃人。

　　9月3日，《第一财经日报》记者联系到深圳人行办公室有关人士，该人士称暂不便向媒体作出表态。

　　评级机构“卖发票”

　　2013年8月初的一天，和往年一样，除了带着营业执照副本和财务报告等材料，林娟(化名)还拿了一张数日前刚领到的发票，来到位于深圳市福田区泰然工业园雪松大厦。该大厦A座一楼是深圳人行指定的贷款卡办理及年审点。

　　林娟是深圳龙岗一家制造企业的财务经理，这是她连续第7年办理贷款卡年审。

　　在林娟看来，手里的这张发票意义非凡。为了开到这张发票，林娟交了两万元的资信评估费用。林娟之前每年都要交这个钱，不交的话评级机构就不给发票，没有发票就过不了贷款卡年审，也就不可能从银行贷到钱。

　　因此，每到快要做贷款卡年审的时候，就会有评级公司主动给她打电话，让她直接过去缴纳资信评估费用，以换取发票，而评级报告最快得两三个月才能出来。

　　不过，林娟清楚地记得，在深圳人行公示的贷款卡年审指南中，并未要求出具企业资信评估报告。

　　“实际上，评级机构的人，除了打电话找我要钱，从来没有到我们公司做过调查，有时甚至不要我们提供公司基本信息和财务报表，这算什么评级报告？”林娟向本报记者称。

　　林娟很难想象，在一些评级机构内部，他们自己就将这项业务戏称为“卖发票”。一名深圳当地的评级机构人士告诉记者：“做这块评级的分析师要写的报告太多，往往是闭门写报告，不可能起到任何风险提示作用。”

　　上述评级机构人士说：“为了减少成本，实现利益最大化，评级机构分析师配备普遍不足。在高峰期的时候，一个分析师单月要写数十份报告，一天一份，完全就是走过场。”

　　与林娟相熟的银行客户经理曾经多次告诉林娟，银行的人并不会看这个所谓的评级报告。

　　深圳当地一家商业银行支行行长也向本报记者表示：“每家银行都有自己的内部评级系统，在发放贷款前，银行都会给企业做个评级，用于评估风险、确定额度等。不知道深圳人行要求企业做这个评估报告有什么意义？”

　　“既然没用，那还要这个评级报告做什么？每年花两万块又是为什么？”这样的疑虑，多年来积蓄在林娟心中，她深知花了冤枉钱，却也无可奈何。

　　无法可依的评级

　　林娟的遭遇及无奈，不过是深圳近万家借款企业的缩影。在深圳，所有上一年度贷款余额或新增贷款不低于500万元的企业，须由深圳人行指定的评级公司做资信等级评估，收取费用5000元到3万元不等，否则将不能通过贷款卡年审。

　　对其中的七八千家小微企业而言，为了一张莫名其妙的发票，每年都要交一笔并不算少的钱做无谓的评级，这让它们感到愤懑。“对于小微企业来说，这笔费用说多不多，说少也不少。这么多年下来，前前后后也交了十几万了。”林娟告诉记者。

　　事实上，林娟们不得不接受的这项资信评估，可谓渊源已久，并且正是始于深圳。

　　贷款卡最初叫贷款证，由深圳人行首创，此后经中国人民银行总行大力向全国组织推行，演化成为今天全国通用的贷款卡制度。贷款卡的意义在于提高贷款透明度，降低信贷风险。

　　资料显示，从1993年起，深圳人行组织贷款企业资信评估，亦在国内开风气之先。以此算起，深圳贷款卡评级已经开展了20年。

　　1996年4月，央行公布实施的《贷款证管理办法》规定企业资信评估结果“可作为金融机构向企业提供贷款的参考依据”，在监管层面正式肯定了借款企业评级的必要性，令其在全国范围内得到一定程度的推广。

　　在此过程中，贷款证年审与资信评估紧密联系在一起，其中又以上海和深圳贯彻力度最大。不过，这项评级在随后的实际作用，逐渐与预期相去甚远。

　　某国有大行北京分行人士称，随着我国商业银行改革的推进，其风险管理技术的不断提高，内部评级系统日益发达，同时我国评级业发展步伐却相对滞后。在此背景下，借款企业外部评级，显得越来越鸡肋。

　　转折出现在2004年，央行出台《银行信贷登记咨询管理办法(试行)》，要求贷款卡年审材料仅包括营业执照、组织机构代码证书和企业上年末资产负债表及损益表等，对于资信评估只字未提，这令贷款卡年审与资信评估挂钩的做法，变得无法可依。

　　接着，央行在2006年公布《贷款卡管理办法(征求意见稿)》，不再要求贷款卡集中年审，有效期届满1个月前均可办理，在年审材料一栏中，同样未提及资信评估。

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