工行江西阳明路支行作为吉安市第一精品网点,其业务量之大占全市第一，全省第四。在这么一个劳动强度大的支行，加强其内部管理提高核算质量尤为重要。为牢牢树立“内控优先”原则，不断加强内部管理，提高核算质量，切实抓实、抓细、抓准、抓好业务的每一个种类、每一个环节、每一个交易、每一张凭证，阳明路支行通过以下五个加强为该行业务的健康、安全发展奠定坚实的基础。
       一、加强学习，使制度明了化。每日的晨会及每周的晚会组织员工学习业务操作流程及内控要点，总结本周出现的主要问题和防范重点，通报事后监督下发的差错，警示员工千万忙中求稳树立自我保护的意识，通过学习使全行员工懂得了“有规矩才成方圆”的道理，不但让员工懂得制度所以然，更重要的是懂得制度的之其所以然，培养职工钻研业务的积极性，融会贯通地理解、应用规章制度。为了检查员工制度学习成果，了解掌握制度的广度和深度，该行将制度考核与绩效工资挂钩，落实制度的学习制，为防患未然打好坚实的基础。　　

       二、加强监控，使操作流程化。从库箱领用开始，柜员各负其责，与营业经理一道在监控下共同开箱，钱箱管理员经营业经理同意后领用“　99999”　，打印班前轧账单，然后交叉发放钱箱，同时营业经理核实“　99999”　账款，无误后在轧账单中签字，经审核授权办理现金出库手续；当班柜员签到后，在清点交叉库款时认真核对尾箱的真实性，随后在营业经理的授权下对应出库实物、出库单领用发放的现金，正式开始进入柜员操作规范与流程，办理各项业务。
        三、加强检查，使制度执行化。营业经理坐阵查看，检查有无“投机取巧”、“跳级”操作现象，抽查柜员“　1141”　交易：是否领用现金办理业务、查询柜员现金余额与钱箱现金余额是否一致、能否坚持按实际票面配款，记账顺序是否正确，仔细寻找原因、制定解决的办法。检查制度是否学以致用、依序操作，坚持日常工作执行制度经常性、习惯性，形成整个网点员工遵章守纪的良好氛围。
        四、加强落实，使制度规范化。设立三道关口：柜员受理关：必须核对凭证要素、选准业务种类、验证身份证件、录入会计要素；营业经理审核关：检查业务实际要素与凭证填写要素和柜员录入画面要素三者一致性、特别审查冲正、反交易、大额存取等特殊交易的真实性、合法性、准确；总会计督查关：每日随机抽取每个柜员1—2笔业务，作为晨会讲解示范标本，从一般业务到特殊业务，从业务经办、主办到主管，尤其是要经有权人授权的重点监控业务，在整体上、细节上规范业务操作。
         五、加强防范，使制度完整化。建立三道屏障：柜员自主处理业务屏障，实行业务凭证首查制，发现问题及时通报，当天处理；会计要素复查制，包括库存现金、重要空白凭证、权限卡、公私印章等，在营业终了交叉复核签章；营业经理处理业务屏障，全面审核网点当天业务整个流程的正确性，负责“　99999”　钱箱卡把的真实性，整体钱箱上锁的专一性；审查签字处理业务屏障。当天业务全部处理完毕无误后，凭证封包，同意接运钱箱，双人当面签收，提入押运车厢，直至远离。