建行湖南省分行营业部开展会计印章管理专项风险排查
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2014年底，建行湖南省分行营业部成立了年终决算会计营运检查组，由分管财务会计营运工作的副总经理陈葭任组长，对所辖七个网点的会计印章进行了一次专项风险排查。 此次会计印章专项排查工作严格按照“谁保管、谁使用、谁负责”原则，认真排查保管和使用会计专用印章行为，做到不相容岗位分离，强化风险防范意识。检查人员一是现场查看，认真清点网点每一枚在用或封存的会计印章，做到亲见实物，并记录实物数量、编号。二是翻阅登记簿，确保实物与网点《印章及重要物品保管使用登记簿》记载完全一致。三是编制清单，核对无误后按网点、印章种类、编号编制了一份印章核对清单，与二级行登记的各网点会计印章领用退回封存销毁登记簿进行一一核对。四是重点排查，现场突击翻阅柜员代保管资料，认真落实 “在空白凭证、空白报表或空白公文纸上加盖印章”，“未按限定用途使用”等关键风险点排查内容，强化柜员行为管控。五是调阅监控，根据我部四季度柜面业务操作风险检查内容，重点关注柜员离柜锁屏、锁章、锁箱现象，对柜员离柜违规操作进行专项整治。 2015年，营业部将进一步重申会计专用印章的日常管理、检查要求，规范票据受理专用章、资金证明专用章的使用范围，并加强业务培训力度，及时培训柜面人员，强化对柜员、主管的行为教育和风险排查，全面提高合规意识，确保业务用章管理规定得到有效执行，确保会计印章管理环节无风险。 相关文章： 最新文章： |