什么是公司债券？公司债券发行流程

作者：第一金融… 文章来源：第一金融网更新时间：2021/1/30 8:44:36

　　公司债券发行流程包括了制订发行计划和发行章程、董事会决议、评定信用等级、提出发行申请、签订委托代理协议、签订信托合同、发布发行公告等。

　　一、公司债券发行流程是怎样的

　　1、制订发行计划和发行章程。即对本次债券发行的目的、实施内容等进行规划和部署。

　　2、董事会决议。公司债发行计划和发行章程需经公司董事会决议通过才有效。

　　3、评定信用等级。证券评级机构从本利支付可靠度和信用度两个方面对发行者的债券评定等级。

　　4、提出发行申请。发行债券都需经国家证券主管机关审查核准，未经批准不得擅自发行。

　　5、签订委托代理协议。公募发行债券时，发行公司选择承销机构帮助发行。

　　6、签订信托合同。在发行抵押公司债券时，发行公司必须与受托公司签订信托合同。

　　7、发布发行公告。发行公司应以公告形式公布发行内容。

　　8、认购人应募交割。在募集期间，应募人在规定的期间认购人缴纳债券价款，发行公司则交割认购人的债券，进行钱券两清的了结。

　　9、发行总结。　　