LOF基金采用场内外申购赎回和场内上市交易同时进行的机制。在基金份额净值的信息服务上，除了法定的“基金份额净值披露”外，有的LOF基金还在上市交易时间的固定时段提供“实时基金份额净值揭示”作为参考。部分投资者可能对这两种概念有所混淆。
基金管理人在每个开放日对基金资产估值。目前开放式基金场外交易和场内申购赎回均采用“未知价法”，即投资人在办理申购赎回等交易时并不知道当日的基金份额净值，而当日的基金份额净值是在收市后计算的。用于基金信息披露的基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。LOF 基金的基金份额净值在下一个交易日通过深交所行情系统“市盈率Ⅰ”披露。
LOF基金场内上市交易则以交易价格为准。在股市交易过程中，由于股价随时变动，且基金持有股票数也可能变动，所以基金的实时份额净值是不可能准确计算的。但为方便投资者交易，在场内交易的固定时段，部分LOF基金通过深交所行情系统“市盈率Ⅱ”提供“实时基金份额净值揭示”作为参考，此数据未经基金管理人和基金托管人进行复核，与真实基金份额净值可能有较大偏差。根据LOF基金上市交易公告书和相关法律法规的规定，基金管理人和基金托管人并不对其准确性负责，亦不对其交易作出任何保证或担保。
“实时基金份额净值揭示”仅作为方便投资者提供的投资参考，不能作为投资者进行投资的依据。
|