给银行卡“穿衣”，利用“结算时间差”实施诈骗

　　据深圳市人民检察院办案人员介绍，犯罪嫌疑人以提供融资贷款为借口，物色到急需资金的中小企业主后，要求被害人额外支付12%至18%不等的“贴息”、“保证金”或“资金移动费”等名义的费用。

　　然后，犯罪嫌疑人借口调查被害人资信状况取走银行卡，交给专门负责伪造银行卡的人员对该卡进行“穿衣”。

　　“穿衣”亦叫“贴卡”，即将香港银行卡的资料通过技术手段覆盖到内地的银行卡上；在ATM机上查询被“穿衣”的内地银行卡时，显示的查询内容实际上是香港银行卡的内容。

　　据了解，香港银行在支票结算上存在1天的时间差。即在香港银行卡内存入空头支票，随即在ATM机上查询账户余额时，显示所存入空头支票的金额。银行次日对支票进行结算时发现是空头支票，则撤销所存入的金额显示记录。

　　犯罪嫌疑人就利用这个时间差实施诈骗。在香港存入空头支票款项后，随即陪同被害人在内地ATM机上查询被“穿衣”的银行卡，此时账户显示通过空头支票存入的金额。以此取得信任后，就要求被害人将“贴息”打入指定账户。

　　犯罪分子分别在内地及港澳分工协作，案件侦办难度大

　　深圳市检察院检察委员会办公室法学博士黄勇分析，目前这类案件比较多发，尤其在我国沿海地区，被害人绝大多数是内地急需融资解决经营困境的中小企业主。由于内地存在融资难的问题，部分企业主对境外融资有迫切需求，但又对相关金融知识缺乏足够了解，不法分子趁机冒充境外金融集团实施诈骗。

　　“这类诈骗案件多是由犯罪集团实施，分工明确，组织严密。”深圳市检察院公诉二处检察官、案件承办人黄晓晖介绍，按角色分为“老板”(负责谈判)、“介绍人”(负责物色被害人)、“技术员”(负责伪造信用卡)、“担水”(负责到澳门用伪造银行卡套现)等。

　　作案时，涉案人员分别在内地及港澳等地分工协作、紧密配合，作案成功后，按预定比例分赃，涉案金额动辄几十万到数百万元不等。

　　黄晓晖说，由于犯罪相关行为发生在境内外，跨内地及港澳等地，公安机关在调查取证上存在一定难度，给打击犯罪的时效性、证据收集的全面性等带来困难。

　　客观上，境外金融结算存在时间差，磁条式银行卡安全保密性不强，都给不法分子留下了可乘之机。

　　专业人士建议，加强内地与港澳协作，提高银行卡安全保密性

　　黄勇认为，要防范此类案件，必须提高中小企业经营管理人员诚信守法意识。给予境外财团工作人员“贴息”等回扣以换取融资的不当做法，不仅容易上当受骗，即便融资成功也可能触犯境外的反腐败法律，容易引起涉外法律纠纷。

　　他建议，有关部门应加强宣传教育，使广大中小企业主尽快熟悉境外银行业等金融机构的实际运作方式，了解境外融资的法律风险等。

　　此外，黄勇还建议在银行卡发行领域进一步推广应用智能IC卡，提高银行卡安全保密性；同时，进一步加强粤港澳三地相关部门之间的刑事司法协作，研制三地联动工作机制，加大对此类犯罪的打击力度。