《证券市场资信评级业务管理暂行办法》已经2007年3月23日中国证券监督管理委员会第202次主席办公会议审议通过，现予发布，自2007年9月1日起施行。

　　主　席　 尚福林
二○○七年八月二十四日

证券市场资信评级业务管理暂行办法

　　目　　录

　　第一章　总　　则

　　第二章　业务许可

　　第三章　业务规则

　　第四章　监督管理

　　第五章　法律责任

　　第六章　附　　则

　　第一章　总　　则

　　第一条　为了促进证券市场资信评级业务规范发展，提高证券市场的效率和透明度，保护投资者的合法权益和社会公共利益，依据《证券法》，制定本办法。

　　第二条　资信评级机构从事证券市场资信评级业务（以下简称证券评级业务），应当依照本办法的规定，向中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）申请取得证券评级业务许可。未取得中国证监会的证券评级业务许可，任何单位和个人不得从事证券评级业务。

　　本办法所称证券评级业务，是指对下列评级对象开展资信评级服务：

　　（一）中国证监会依法核准发行的债券、资产支持证券以及其他固定收益或者债务型结构性融资证券；

　　（二）在证券交易所上市交易的债券、资产支持证券以及其他固定收益或者债务型结构性融资证券，国债除外；

　　（三）本款第（一）项和第（二）项规定的证券的发行人、上市公司、非上市公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司；

　　（四）中国证监会规定的其他评级对象。

　　第三条　取得中国证监会证券评级业务许可的资信评级机构（以下简称证券评级机构），从事证券评级业务，应当遵循独立、客观、公正的原则。

　　第四条　证券评级机构从事证券评级业务，应当遵循一致性原则，对同一类评级对象评级，或者对同一评级对象跟踪评级，应当采用一致的评级标准和工作程序。评级标准有调整的，应当充分披露。

　　第五条　证券评级机构从事证券评级业务，应当制定科学的评级方法和完善的质量控制制度，遵守行业规范、职业道德和业务规则，勤勉尽责，审慎分析。

　　第六条　中国证监会及其派出机构依法对证券评级业务活动进行监督管理。

　　中国证券业协会依法对证券评级业务活动进行自律管理。

　　第二章　业务许可

　　第七条　申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当具备下列条件：

　　（一）具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币2000万元；

　　（二）具有符合本办法规定的高级管理人员不少于3人；具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人，其中包括具有3年以上资信评级业务经验的评级从业人员不少于10人，具有中国注册会计师资格的评级从业人员不少于3人；

　　（三）具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度；

　　（四）具有完善的业务制度，包括信用等级划分及定义、评级标准、评级程序、评级委员会制度、评级结果公布制度、跟踪评级制度、信息保密制度、证券评级业务档案