一、重要声明与提示

易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”）上市交易公告书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第１号〈上市交易公告书的内容与格式〉》和《上海证券交易所证券投资基金上市规则》的规定编制，易方达基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”）的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本基金托管人交通银行股份有限公司保证本报告书中基金财务会计资料等内容的真实性、准确性和完整性，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）和上海证券交易所对本基金上市交易及有关事项的意见，均不表明对本基金的任何保证。凡本上市交易公告书未涉及的有关内容，请投资者详细查阅刊登在中国证监会指定信息披露媒体和易方达基金管理有限公司网站（ｗｗｗ．ｅｆｕｎｄｓ．ｃｏｍ．ｃｎ）上的本基金招募说明书。

二、基金概览

１、基金二级市场交易简称：Ｈ股ＥＴＦ。

２、二级市场交易代码：５１０９００。

３、基金申购、赎回简称：Ｈ股申赎。

４、申购、赎回代码：５１０９０１。

５、２０１２年１０月１５日基金份额总额：２，０１６，０２１，９３４份。

６、２０１２年１０月１５日基金份额净值：１．００６１元。

７、本次上市交易份额：２，０１６，０２１，９３４份。

８、上市交易的证券交易所：上海证券交易所。

９、上市交易日期：２０１２年１０月２２日。

１０、基金管理人：易方达基金管理有限公司。

１１、基金托管人：

基金托管人为交通银行股份有限公司

境外托管人为香港上海汇丰银行有限公司（汇丰银行）

１２、上市推荐人：广发证券股份有限公司。

１３、目前，本基金的申购、赎回代办券商（以下简称“一级交易商”）如下：广发证券、渤海证券、长城证券、东方证券、光大证券、海通证券、平安证券、高华证券。若有新增本基金的申购、赎回代办券商，我司将另行公告。

本公司可根据情况变更申购赎回代办券商，并及时公告。

三、基金的募集与上市交易

（一）本基金上市前基金募集情况

１、基金募集申请的核准机构和核准文号：２０１２年６月１８日中国证监会证监许可［２０１２］８２３号文。

２、基金运作方式：交易型、开放式。

３、基金合同期限：不定期。

４、发售方式：投资人可选择网上现金认购和网下现金认购两种方式。

５、发售日期：本基金自２０１２年７月９日至２０１２年８月３日进行发售。其中，网下现金认购的日期为２０１２年７月９日至２０１２年８月３日，网上现金认购的日期为２０１２年８月１日至２０１２年８月３日。

６、发售价格：１．００元人民币。

７、发售期限：网下现金发售２０个工作日，网上现金发售３个工作日。

８、发售机构

（１）直销机构

投资者可通过基金管理人的直销机构办理本基金的网下现金认购。

（２）代销机构

本基金网下现金发售的发售代理机构为：广发证券股份有限公司、安信证券股份有限公司、渤海证券股份有限公司、财通证券有限责任公司、长城证券有限责任公司、长江证券股份有限公司、第一创业证券股份有限公司、东北证券股份有限公司、东方证券股份有限公司、东海证券有限责任公司、东莞证券有限责任公司、东吴证券股份有限公司、方正证券股份有限公司、光大证券股份有限公司、广州证券有限责任公司、国都证券有限责任公司、国海证券股份有限公司、国联证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、国信证券股份有限公司、国元证券股份有限公司、海通证券股份有限公司、宏源证券股份有限公司、华安证券有限责任公司、华宝证券有限责任公司、华福证券有限责任公司、华龙证券有限责任公司、华泰证券股份有限公司、华西证券有限责任公司、华融证券股份有限公司、江海证券有限公司、中国民族证券有限责任公司、南京证券有限责任公司、平安证券有限责任公司、齐鲁证券有限公司、日信证券有限责任公司、山西证券股份有限公司、申银万国证券股份有限公司、世纪证券有限责任公司、天源证券经纪有限公司、西部证券股份有限公司、西南证券股份有限公司、湘财证券有限责任公司、新时代证券有限责任公司、信达证券股份有限公司、兴业证券股份有限公司、中国银河证券股份有限公司、招商证券股份有限公司、中航证券有限公司、中山证券有限责任公司、中国中投证券有限责任公司、中信建投证券股份有限公司、中信证券（浙江）有限责任公司、中信万通证券有限责任公司、中信证券股份有限公司、中原证券股份有限公司。

本基金的网上现金发售代理机构：具有基金销售业务资格及上海证券交易所会员资格的证券公司等。

（二）基金合同生效

本基金根据中国证监会证监许可［２０１２］８２３号文批准，自２０１２年７月９日起向全社会公开募集，截至２０１２年８月３日，募集工作已经顺利结束。经普华永道中天会计师事务所有限公司验资，本次募集的有效净认购金额为１，６１６，４９９，０００元人民币，有效净认购金额产生的利息共计４２，２５９元人民币。本次募集所有资金已于２０１２年８月９日划入本基金在基金托管人交通银行股份有限公司开立的基金托管专户。＠？？本次募集有效认购总户数为３，０９２户，按照每份基金份额面值１．００元人民币计算。设立募集期间募集的有效份额为１，６１６，４９９，０００份基金份额；利息结转的基金份额为４２，２５９份基金份额。两项合计共１，６１６，５４１，２５９份基金份额，已全部计入投资者账户，归投资者所有。其中本公司及本公司基金从业人员没有认购本基金。？？？

本基金于２０１２年８月９日得到中国证监会书面确认，基金备案手续办理完毕。根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规和《易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的募集情况已符合基金合同生效的条件，基金合同于２０１２年８月９日正式生效。自基金合同生效之日起，基金管理人正式开始管理本基金。按照有关法律规定，本基金合同生效前的律师费、会计师费、信息披露费由基金管理人承担。

（三）本基金的联接基金于２０１２年８月３１日以份额净值１．００１３元人民币进行了本基金的特殊申购。

（四）基金上市交易

１、基金上市交易的核准机构和核准文号：上海证券交易所上证基字［２０１２］７４号。

２、上市交易日期：２０１２年１０月２２日。

３、上市交易的证券交易所：上海证券交易所。

４、基金二级市场交易简称：Ｈ股ＥＴＦ。

５、二级市场交易代码：５１０９００。

投资者在上海证券交易所各会员单位证券营业部均可参与本基金的二级市场交易。

６、基金申购、赎回简称：Ｈ股申赎。

７、申购、赎回代码：５１０９０１。

投资者应当在本基金指定的一级交易商办理本基金申购和赎回业务的营业场所或按一级交易商提供的其他方式办理本基金的申购和赎回。

目前，本基金的一级交易商包括广发证券、渤海证券、长城证券、东方证券、光大证券、海通证券、平安证券、高华证券。若有新增本基金的申购、赎回代办券商，我司将另行公告。

本公司可根据情况变更申购赎回代办券商，并及时公告。

８、本次上市交易份额：２，０１６，０２１，９３４份。

９、未上市交易份额的流通规定：本基金上市交易后，所有的基金份额均可进行交易，不存在未上市交易的基金份额。

四、持有人户数、持有人结构及前十名持有人

（一）持有人户数

截至２０１２年１０月１５日，本基金份额持有人户数为３０９３户，平均每户持有的基金份额为６５１，８０１．４７份。

（二）持有人结构

截至２０１２年１０月１５日，本基金份额持有人结构如下：

机构投资者持有的基金份额为１，８７３，１６２，９３４份，占基金总份额的９２．９１％；个人投资者持有的基金份额为１４２，８５９，０００份，占基金总份额的７．０９％。

（三）前十名基金份额持有人的情况：

截至２０１２年１０月１５日，前十名基金份额持有人的情况如下表。

五、基金主要当事人简介

（一）基金管理人

１．名称：易方达基金管理有限公司

２．法定代表人：叶俊英

３．总裁：刘晓艳

４．注册资本：壹亿贰仟万元人民币

５．注册地址：广东省珠海市香洲区情侣路４２８号九洲港大厦４００１室

６．设立批准文号：证监基金字［２００１］４号

７．工商登记注册的法人营业执照文号：４４０００００００００２８６８

８．经营范围：基金募集、基金销售；资产管理；经中国证监会批准的其他业务。

９．股权结构：广东粤财信托有限公司，持有股份２５％；广发证券股份有限公司，持有股份２５％；盈峰投资控股集团有限公司，持有股份２５％；广东省广晟资产经营有限公司，持有股份１６．６７％；广州市广永国有资产经营有限公司，持有股份８．３３％。

１０．内部组织结构及职能：

自成立以来，公司不断致力于健全公司治理结构，严格按照法律法规和中国证监会的规定和要求，建立组织机构健全、职责划分清晰、制衡监督有效、激励约束合理的治理结构，保持公司规范运作，维护基金份额持有人的利益。

公司下设二十四个部门：基金投资部、机构理财部、固定收益部、指数与量化投资部、研究部、投资发展部、集中交易室、投资风险管理部、养老金部、市场部、北京分公司、上海分公司、广州分公司、成都分公司、南京分公司、系统研发部、技术运营部、核算部、注册登记部、宣传策划部、综合管理部、人力资源部、监察部、北京代表处。

各部门的主要职责概述如下：

基金投资部负责公募基金资产的日常管理和运作。

机构理财部负责社保基金、企业年金和其他受托资产的投资管理工作。

固定收益部负责公司管理的固定收益资产的投资管理。

指数与量化投资部主要负责指数基金以及量化策略基金的投资管理及相关工作。

研究部的主要工作职责是对宏观经济、行业、上市公司以及可转债、基金等投资品种进行研究。

投资发展部负责公司新业务的规划管理及新金融产品的设计、开发；为市场营销工作提供专业支持。

集中交易室负责执行基金经理和投资经理下达的投资指令及特殊投资业务的具体操作，保存交易记录，备份交易数据。

投资风险管理部负责投资风险管理、投资绩效评估，负责投资研究系统建设相关的工作，以及与投资研究跨部门流程相关的支持性工作。

养老金部负责养老金业务规划、市场开发与营销、客户服务等职能。

市场部主要负责公司市场营销和销售支持工作，为渠道、机构客户、电子商务业务的客户和大客户提供服务支持，研究和开发设计基金行业电子商务模式等。

宣传策划部负责制作宣传材料，传播公司信息，管理媒体关系，管理广告投放及维护公司网站等。

北京分公司负责组织实施以北京为中心的华北和西北地区的销售工作。

上海分公司负责组织实施以上海为中心的华东地区及西南、东北部分地区的销售工作。

广州分公司负责组织实施以广州为中心的华南地区的销售工作。

成都分公司负责组织实施以四川省为中心的销售工作。

南京分公司负责组织以江苏省为中心的销售工作。

系统研发部负责公司信息系统的需求管理、规划设计、项目管理、开发测试、以及上线运营后的应用支持工作。

技术运营部负责公司ＩＴ基础设施的规划与建设，公司日常运营的技术支持与服务，保障公司信息系统安全可靠高效运行。

核算部负责公司管理资产的会计核算、估值、信息披露工作，负责开放式基金募集期、开放期销售款项的集中结算工作，以及各银行账户的管理工作。

注册登记部主要工作是进行开放式基金和特定多个客户资产管理计划的注册登记业务。

综合管理部负责公司股东会、董事会、监事会联络及日常工作，负责公司财务会计、行政保卫和文书档案等工作。

人力资源部负责拟订公司人力资源战略并付诸实施，具体负责公司的招聘、培训、薪酬福利、绩效考核、人事管理等工作。

监察部独立地对公司各业务环节合法合规运作的情况进行检查监督，协助并督促各部门履行内控职责，确保公司各项经营活动稳健合规，实现公司经营目标。

北京代表处负责与在京监管部门的日常联系工作。

１１．人员情况

截止到２０１２年９月３０日，本公司有员工３８９人，其中２１１人具有硕士学历，２３人具有博士学历。９０％的公司员工具有基金从业资格。

１２．信息披露负责人：张南

电话：０２０－８５１０２６８８

１３．基金管理业务介绍

截至２０１２年９月３０日，本公司旗下共管理３７只开放式基金和１只封闭式基金，公募基金资产管理规模１４９６．０７亿元。旗下管理的封闭式基金有科瑞证券投资基金。开放式基金有易方达平稳增长证券投资基金、易方达策略成长证券投资基金、易方达５０指数证券投资基金、易方达积极成长证券投资基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型证券投资基金、易方达深证１００交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型证券投资基金、易方达策略成长二号混合型证券投资基金、易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方达增强回报债券型证券投资基金、易方达中小盘股票型证券投资基金、易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金、易方达科翔股票型证券投资基金、易方达行业领先企业股票型证券投资基金、易方达沪深３００指数证券投资基金、易方达深证１００交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达亚洲精选股票型证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达消费行业股票型证券投资基金、易方达岁丰添利债券型证券投资基金、易方达医疗保健行业股票型证券投资基金、易方达黄金主题证券投资基金（ＬＯＦ）、易方达安心回报债券型证券投资基金、易方达资源行业股票型证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达双债增强债券型证券投资基金、易方达纯债债券型证券投资基金、易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金、易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金、易方达量化衍伸股票型证券投资基金、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达中小板指数分级证券投资基金。

１４、本基金基金经理

张胜记先生，管理学硕士。曾任易方达基金管理有限公司投资经理助理、基金经理助理、研究部行业研究员。现任易方达基金管理有限公司易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金基金经理（自２０１０年３月２９日起任职）、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理（自２０１０年３月３１日起任职）、易方达沪深３００指数证券投资基金基金经理（自２０１１年１月１日起任职）、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金基金经理（自２０１２年８月９日起任职）、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理（自２０１２年８月２１日起任职）、易方达５０指数证券投资基金基金经理（自２０１２年９月２６日起任职）。

（二）基金托管人情况

１、基本情况

公司法定中文名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行）

公司法定英文名称：ＢＡＮＫ ＯＦ ＣＯＭＭＵＮＩＣＡＴＩＯＮＳ ＣＯ．，ＬＴＤ

法定代表人：胡怀邦

住所：上海市浦东新区银城中路１８８号

办公地址：上海市浦东新区银城中路１８８号

邮政编码：２００１２０

注册时间：１９８７年３月３０日

注册资本：６１８．８５亿元

基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字［１９９８］２５号

联系人：裴学敏

电话：０２１－３２１６９９９９

２、主要人员情况

牛锡明先生，交通银行行长，哈尔滨工业大学经济学硕士，高级经济师。２００９年１２月起担任交通银行副董事长、行长。

钱文挥先生，交通银行副行长，上海财经大学工商管理硕士。２００４年１０月起任交通银行副行长，２００７年８月起任交通银行执行董事。

刘树军先生，交通银行资产托管部总经理。管理学硕士，高级经济师。曾任中国农业银行长春分行办公室主任、农行总行办公室正处级秘书，农行总行信贷部工业信贷处处长，农行总行托管部及养老金中心副总经理，交通银行内蒙古分行副行长。２０１１年１０月起任交通银行资产托管部副总经理，２０１２年５月起任交通银行资产托管部总经理。

３、基金托管业务经营情况

截止２０１２年三季度末，交通银行共托管证券投资基金７０只，包括博时现金收益货币、博时新兴成长股票、长城久富股票（ＬＯＦ）、富国汉兴封闭、富国天益价值股票、光大保德信中小盘股票、国泰金鹰增长股票、海富通精选混合、华安安顺封闭、华安宝利配置混合、华安策略优选股票、华安创新股票、华夏蓝筹混合（ＬＯＦ）、华夏债券、汇丰晋信２０１６周期混合、汇丰晋信龙腾股票、汇丰晋信动态策略混合、汇丰晋信平稳增利债券、汇丰晋信大盘股票、汇丰晋信低碳先锋股票、汇丰晋信消费红利股票、建信优势封闭、金鹰红利价值混合、金鹰中小盘精选混合、大摩货币、农银恒久增利债券、农银行业成长股票、农银平衡双利混合、鹏华普惠封闭、鹏华普天收益混合、鹏华普天债券、鹏华中国５０混合、鹏华信用增利、融通行业景气混合、泰达宏利成长股票、泰达宏利风险预算混合、泰达宏利稳定股票、泰达宏利周期股票、天治创新先锋股票、天治核心成长股票（ＬＯＦ）、万家公用事业行业股票（ＬＯＦ）、易方达科汇灵活配置混合、易方达科瑞封闭、易方达上证５０指数、易方达科讯股票、银河银富货币、银华货币、中海优质成长混合、兴全磐稳增利债券、华富中证１００指数、工银瑞信双利债券、长信量化先锋股票、华夏亚债中国指数、博时深证基本面２００ＥＴＦ、博时深证基本面２００ＥＴＦ联接、建信信用增强债券、富安达优势成长股票、工银主题策略股票、汇丰晋信货币、农银汇理中证５００指数、建信深证１００指数、富安达策略精选混合、金鹰中证５００指数分级、工银瑞信纯债定期开放债券、富安达收益增强债券、易方达恒生中国企业ＥＴＦ、易方达恒生中国企业ＥＴＦ联接、光大保德信添盛双月债券、浦银安盛幸福回报债券、浙商聚盈信用债债券、德邦优化配置股票。此外，还托管了全国社会保障基金、保险资产、企业年金、ＱＦＩＩ、ＱＤＩＩ、信托计划、证券公司集合资产计划、ＡＢＳ、产业基金、专户理财等１２类产品，托管资产规模实现一点三万亿元。

（三）上市推荐人

广发证券

注册地址：广州天河区天河北路１８３－１８７号大都会广场４３楼（４３０１－４３１６房）

办公地址：广东省广州天河北路大都会广场５、１８、１９、３６、３８、４１、４２、４３楼

法定代表人：孙树明

联系人：黄岚

客户服务电话：９５５７５

开放式基金业务传真：０２０－８７５５５３０５

网址：ｗｗｗ．ｇｆ．ｃｏｍ．ｃｎ

（四）一级交易商

（１） 广发证券

注册地址：广州天河区天河北路１８３－１８７号大都会广场４３楼（４３０１－４３１６房）

办公地址：广东省广州天河北路大都会广场５、１８、１９、３６、３８、４１、４２、４３楼

法定代表人：孙树明

联系人：黄岚

客户服务电话：９５５７５

开放式基金业务传真：０２０－８７５５５３０５

网址：ｗｗｗ．ｇｆ．ｃｏｍ．ｃｎ

（２） 渤海证券

注册地址：天津市经济技术开发区第二大街４２号写字楼１０１室

办公地址：天津市南开区宾水西道８号

法定代表人：杜庆平

联系人：王兆权

联系电话：０２２－２８４５１８６１

客户服务电话： ４００－６５１－５９８８

传真：０２２－２８４５１８９２

网址：ｗｗｗ．ｂｈｚｑ．ｃｏｍ

（３） 长城证券

注册地址：深圳市福田区深南大道６００８号特区报业大厦１４、１６、１７层

法定代表人：黄耀华

联系人：刘阳

联系电话：０７５５－８３５１６２８９

客户服务电话：０７５５－３３６８００００、４００－６６６６－８８８

传真：０７５５－８３５１５５６７

网址：ｗｗｗ．ｃｇｗｓ．ｃｏｍ

（４） 东方证券

注册地址：上海市中山南路３１８号２号楼２２层－２９层

法定代表人：潘鑫军

联系人：吴宇

联系电话：０２１－６３３２５８８８

客户服务电话：９５５０３

传真：０２１－６３３２６１７３

网址：ｗｗｗ．ｄｆｚｑ．ｃｏｍ．ｃｎ

（５） 光大证券

注册地址：上海市静安区新闸路１５０８号

办公地址：上海市静安区新闸路１５０８号

法定代表人：徐浩明

联系人：刘晨、李芳芳

联系电话：０２１－２２１６９９９９

客户服务电话：４００－８８８８－７８８、１０１０８９９８

传真：０２１－２２１６９１３４

网址：ｗｗｗ．ｅｂｓｃｎ．ｃｏｍ

（６） 海通证券

注册地址：上海市淮海中路９８号

办公地址：上海市广东路６８９号

法定代表人：王开国

联系人：金芸、李笑鸣

联系电话：０２１－２３２１９０００

客户服务电话：９５５５３、４００－８８８８－００１

传真：０２１－２３２１９１００

网址：ｗｗｗ．ｈｔｓｅｃ．ｃｏｍ

（７） 平安证券

注册地址：深圳市福田区金田路大中华国际交易广场８楼

办公地址：深圳市福田区金田路大中华国际交易广场８楼

法定代表人：杨宇翔

联系人：郑舒丽

客户服务电话：４００－８８１－６１６８

开放式基金业务传真：０７５５－８２４００８６２

网址：ｗｗｗ．ｐｉｎｇａｎ．ｃｏｍ

（８） 高华证券

办公地址：北京市西城区金融大街７号英蓝国际中心１８０１－１８０６、１８２６－１８３２室

注册地址：北京市西城区金融大街７号英蓝国际中心１８０１－１８０６、１８２６－１８３２室

法定代表人：章星

客户服务电话：４００－８８８－１９８８

网址：ｗｗｗ．ｇｈｓｌ．ｃｎ

（五）基金验资机构

会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司

住所：上海市浦东新区陆家嘴环路１３１８号星展银行大厦６楼

法定代表人：杨绍信

联系电话：（０２１）２３２３８８８８

传真电话：（０２１）２３２３８８００

经办注册会计师：薛竞、庄贤

联系人：沈兆杰

六、基金合同摘要

基金合同的内容摘要见附件。

七、基金财务状况

（一）基金募集期间费用

本基金募集期间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用，不得从基金财产中列支。

（二）基金上市前重要财务事项

本基金发售后至上市交易公告书公告前无重要财务事项发生。

（三）基金资产负债表

本基金截至２０１２年１０月１５日的资产负债表如下： 单位：人民币元

八、基金投资组合

截至２０１２年１０月１５日，本基金的投资组合情况如下：

（一）报告期末基金资产组合情况

（二）报告期末在各个国家（地区）证券市场的股票及存托凭证投资分布

注：国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。

（三）报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合

注：以上分类采用全球行业分类标准（ＧＩＣＳ）。

（四）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票及存托凭证投资明细

注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。

（五）报告期末按债券信用等级分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

（六）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

（七）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

（八）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

本基金本报告期末未持有金融衍生品。

（九）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

本基金本报告期末未持有基金。

（十）投资组合报告附注

１．自基金合同生效日至２０１２年１０月１５日，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

２．本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

３．其他各项资产构成

４．报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

５．报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

九、重大事件揭示

本基金自基金合同生效至上市交易期间未发生对基金份额持有人有较大影响的重大事件。

十、基金管理人承诺

基金管理人就基金上市交易之后履行管理人职责做出以下承诺：

（一）严格遵守《基金法》及其他法律法规、基金合同的规定，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产。

（二）真实、准确、完整和及时地披露定期报告等有关信息披露文件，披露所有对基金份额持有人有重大影响的信息，并接受中国证监会、证券交易所的监督管理。

（三）在知悉可能对基金价格产生误导性影响或引起较大波动的任何公共传播媒介中出现的或者在市场上流传的消息后，将及时予以公开澄清。

十一、基金托管人承诺

基金托管人就本基金上市交易后履行托管人职责做出承诺：

（一）严格遵守《基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及本基金基金合同、托管协议的规定，以诚实信用、勤勉尽责的原则托管基金资产。

（二）根据《基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及本基金基金合同、托管协议的规定，对基金的投资范围、基金资产的投资组合比例、基金资产净值的计算、基金份额净值计算进行监督和核查。如发现基金管理人违反《基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及本基金基金合同、托管协议的规定，将及时通知基金管理人纠正；基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人将及时向中国证监会报告。

十二、基金上市推荐人意见

本基金上市推荐人为广发证券股份有限公司。上市推荐人就基金上市交易事宜出具如下意见：

１、本基金上市符合《基金法》、《上海证券交易所证券投资基金上市规则》规定的相关条件；

２、基金上市文件真实、准确、完整，符合相关规定要求，文件内所载的资料均经过核实。

十三、基金份额的申购与赎回

（一）申购、赎回办理的场所

投资者应当在申购赎回代理券商办理基金申购、赎回的营业场所或按申购赎回代理券商提供的方式办理基金的申购和赎回。

目前，本基金的申购、赎回代办证券公司（一级交易商）包括广发证券、渤海证券、长城证券、东方证券、光大证券、海通证券、平安证券、高华证券。若有新增本基金的申购、赎回代办券商，我司将另行公告。

本公司可根据情况变更申购赎回代办券商，并及时公告。

（二）申购、赎回的开放日和开放时间

１、申购、赎回的开始时间

自２０１２年１０月２２日起，本基金开始办理申购、赎回业务。

２、开放日及开放时间

投资者可办理申购、赎回等业务的开放日为上海证券交易所和香港证券交易所同时开放交易的每个工作日（基金管理人决定暂停申购或赎回时除外），开放时间为上午９：３０－１１：３０ 和下午１：００－３：００。在此时间之外不办理基金份额的申购、赎回。

若上海证券交易所、香港证券交易所变更交易时间或出现其他特殊情况，基金管理人可对开放日、开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）的有关规定在指定媒体上公告。

（三）申购、赎回的数额限制

投资者日常申购、赎回的基金份额需为最小申购、赎回单位的整数倍。

本基金最小申购、赎回单位为１００万份。

基金管理人可根据基金运作情况、市场情况和投资者需求等因素，在法律法规允许的情况下，调整申购和赎回的数额限制。基金管理人必须在调整生效前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体公告。

（四）申购、赎回的原则

１、本基金采用份额申购和份额赎回的方式，即申购和赎回均以份额申请。

２、本基金的申购对价、赎回对价包括现金替代、现金差额及其他对价。

３、申购、赎回申请提交后不得撤销。

４、申购、赎回应遵守《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》的规定。

基金管理人可根据基金运作的实际情况，在不损害基金份额持有人利益、不违背上海证券交易所相关规则的情况下更改上述原则。基金管理人必须在新规则开始实施前按照《信息披露办法》的有关规定在至少一种指定媒体公告。

（五）申购、赎回的程序

１、申购与赎回申请的提出

投资者须按基金合同、招募说明书以及申购赎回代理券商规定，在开放日的开放时间提出申购或赎回的申请。

投资者申购本基金时，须备足相应数量的现金。投资者提交赎回申请时，必须有足够的基金份额余额和现金。

２、申购与赎回申请的确认

基金投资者Ｔ日的申购、赎回申请由登记结算机构在Ｔ＋１日进行确认。如投资者未能提供符合要求的申购对价，则申购申请失败。如投资者持有的符合要求的基金份额不足或未能根据要求准备足额的现金，则赎回申请失败。

基金销售机构受理申购、赎回申请并不代表该申购、赎回申请一定成功。申购、赎回的确认以登记结算机构的确认结果为准。

３、日常申购和赎回的清算交收与登记

本基金申购赎回过程中涉及的现金和基金份额交收适用《中国证券登记结算有限责任公司关于上海证券交易所交易型开放式指数基金登记结算业务实施细则》。

投资者Ｔ日申购成功后，登记结算机构在Ｔ＋１日收市后为投资者办理基金份额与现金替代等的交收以及现金差额等的清算，并将结果发送给申购赎回代理券商、基金管理人和基金托管人。基金管理人与申购赎回代理券商在Ｔ＋２日办理现金差额的交收。

投资者Ｔ日赎回成功后，登记结算机构在Ｔ＋１日收市后为投资者办理基金份额的交收以及现金差额等的清算，并将结果发送给申购赎回代理券商、基金管理人和基金托管人。基金管理人与申购赎回代理券商在Ｔ＋２日办理现金差额的交收。赎回现金替代款将自有效赎回申请之日起１０个工作日内划往基金份额持有人账户。外汇局相关规定有变更或本基金境外投资主要市场的交易清算规则有变更时，赎回现金替代款支付时间将相应调整。当基金境外投资主要市场休市或暂停交易时，赎回现金替代款支付时间顺延。

如果登记结算机构在清算交收时发现不能正常履约的情形，则依据《中国证券登记结算有限责任公司关于上海证券交易所交易型开放式指数基金登记结算业务实施细则》的有关规定进行处理。若发生特殊情况，基金管理人可以对交收日期进行相应调整。

登记结算机构、基金管理人可在法律法规允许的范围内，对清算交收和登记的办理时间、方式进行调整，并最迟于开始实施前３个工作日在指定媒体公告并报中国证监会备案。

（六）申购、赎回的对价、费用及用途

１、申购对价是指投资者申购基金份额时应交付的现金替代、现金差额及其他对价。赎回对价是指投资者赎回基金份额时，基金管理人应交付给赎回投资者的现金替代、现金差额及其他对价。

２、Ｔ日的基金份额净值在当天收市后计算，并在次日通过基金管理人网站披露，计算公式为计算日基金资产净值除以计算日发售在外的基金份额总数。如遇特殊情况，可以适当延迟计算或公告，并报中国证监会备案。

３、申购对价、赎回对价的数额根据申购、赎回清单和投资者申购、赎回的基金份额数额确定。申购、赎回清单由基金管理人编制。Ｔ日的申购、赎回清单在当日上海证券交易所开市前公告。

４、投资者在申购或赎回基金份额时，申购赎回代理券商可按照不超过０．５％的标准收取佣金，其中包含证券交易所、登记结算机构等收取的相关费用。

５、本基金申购、赎回的币种为人民币。在未来市场和技术成熟时，本基金可开通或终止人民币以外的其他币种的申购、赎回，该事项无须基金份额持有人大会通过。如本基金开通或终止人民币以外的其他币种的申购、赎回，更新的申赎原则、程序、费用等业务规则及相关事项届时由基金管理人确定并提前公告。

（七）申购赎回清单的内容与格式

１、申购、赎回清单的内容

Ｔ日申购、赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单位所对应的组合证券内各成份证券数据、Ｔ日预估现金部分、Ｔ－１日（指Ｔ日前一申赎开放日，下同）现金差额、基金份额净值以及其他相关内容。

２、组合证券相关内容

组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购、赎回清单将公告最小申购、赎回单位所对应的各成份证券名称、证券代码及数量。

３、现金替代相关内容

现金替代是指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，用于替代组合证券中部分证券的一定数量的现金。

（１）现金替代分为两种类型：退补现金替代（标志为“退补”）和必须现金替代（标志为“必须”）。

退补现金替代是指当投资者申购或赎回基金份额时，允许使用现金作为该成份证券的替代，基金管理人按照申购、赎回清单要求，代理投资者买入或卖出证券，并与投资者进行相应结算。

必须现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使用现金作为替代，基金管理人按照固定现金替代金额与投资者进行结算。

（２）退补现金替代

本部分“Ｔ＋２日”指Ｔ日后的第２个上海证券交易所和香港证券交易所同时开放交易的工作日。

１）适用情形：退补现金替代的证券是指基金管理人认为需要在投资者申购或赎回时代投资者买入或卖出的证券。

２）申购现金替代保证金：对于退补现金替代的证券， 申购现金替代保证金的计算公式为：

替代金额＝替代证券数量×该证券Ｔ日预计开盘价×Ｔ－１日估值汇率

申购现金替代保证金＝替代金额×（１＋现金替代溢价比例）

收取溢价的原因是，基金管理人需要在收到申购确认信息后，在香港市场买入组合证券，结算成本与替代金额可能有所差异。为便于操作，基金管理人在申购、赎回清单中预先确定溢价率，并据此收取申购现金替代保证金。如果申购现金替代保证金高于购入该部分证券的实际结算成本，则基金管理人将退还多收取的差额；如果预先收取的申购现金替代保证金低于基金购入该部分证券的实际结算成本，则基金管理人将向投资者收取欠缺的差额。

３）申购现金替代保证金的处理程序

Ｔ日，基金管理人在申购、赎回清单中公布现金替代溢价比例，并据此收取申购现金替代保证金。

对于确认成功的Ｔ日申购申请， Ｔ＋２日日终，基金管理人根据所购入的被替代证券的实际单位购入成本（包括买入价格与相关费用，折算为人民币）和被替代证券的Ｔ＋２日收盘价（被替代证券Ｔ＋２日在证券交易所无交易的，取最近交易日的收盘价）计算被替代证券的单位结算成本，在此基础上根据替代证券数量和申购现金替代保证金确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项，若Ｔ日后至Ｔ＋２日期间发生除息、送股（转增）、配股等重要权益变动，则进行相应调整。Ｔ＋２日后的第２个上海证券交易所和香港证券交易所共同交易日，基金管理人将应退款或补款与相关申购赎回代理券商办理交收。若发生特殊情况，基金管理人可以对交收日期进行相应调整。

４）赎回替代金额的处理程序

对于确认成功的Ｔ日赎回申请， Ｔ＋２日日终，基金管理人根据所卖出的被替代证券的实际单位卖出金额（扣除相关费用，折算为人民币）和被替代证券的Ｔ＋２日收盘价（被替代证券Ｔ＋２日在证券交易所无交易的，取最近交易日的收盘价）计算被替代证券的单位结算金额，在此基础上根据替代证券数量确定赎回替代金额，若Ｔ日后至Ｔ＋２日期间发生除息、送股（转增）、配股等重要权益变动，则进行相应调整。Ｔ＋２日后的第４个上海证券交易所和香港证券交易所共同交易日内，基金管理人将应支付的赎回替代金额与相关申购赎回代理券商办理交收。若发生特殊情况，基金管理人可以对交收日期进行相应调整。

（３）必须现金替代

１）适用情形：必须现金替代的证券一般是由于标的指数调整，即将被剔除的成份证券；或法律法规限制投资的证券；或基金管理人出于保护基金份额持有人利益等原因认为有必要实行必须现金替代的成份证券。

２）替代金额：对于必须现金替代的证券，基金管理人将在申购、赎回清单中公告替代的一定数量的现金，即＂固定替代金额＂。固定替代金额的计算方法为申购、赎回清单中该证券的数量乘以其Ｔ日预计开盘价并按照Ｔ－１日估值汇率换算或基金管理人认为合理的其他方法。

（４）预估现金部分相关内容

预估现金部分是指为便于计算基金份额参考净值及申购赎回代理券商预先冻结申请申购、赎回的投资者的相应资金，由基金管理人计算的现金数额。

Ｔ日申购、赎回清单中公告Ｔ日预估现金部分。其计算公式为：

Ｔ日预估现金部分＝Ｔ－１日最小申购、赎回单位的基金资产净值－（申购、赎回清单中必须现金替代成份证券的替代金额＋申购、赎回清单中退补现金替代成份证券的数量、Ｔ日预计开盘价以及Ｔ－１日估值汇率的乘积之和）

如果Ｔ日前一香港证券交易所交易日非申赎开放日，则Ｔ日预估现金部分的计算公式为：

Ｔ日预估现金部分＝估计的Ｔ日前一香港证券交易所交易日最小申购、赎回单位的基金资产净值－（申购、赎回清单中必须现金替代成份证券的替代金额＋申购、赎回清单中退补现金替代成份证券的数量、Ｔ日预计开盘价以及Ｔ－１日估值汇率的乘积之和）

其中，若Ｔ日为基金分红除息日，则计算公式中的＂Ｔ－１日最小申购、赎回单位的基金资产净值＂和“估计的Ｔ日前一香港证券交易所交易日基金资产净值”需扣减相应的收益分配数额。预估现金部分的数值可能为正、为负或为零。

（５）现金差额相关内容

Ｔ日现金差额在Ｔ日后的第一个上海证券交易所交易日的申购、赎回清单中公告，其计算公式为：

Ｔ日现金差额＝Ｔ日最小申购、赎回单位的基金资产净值－（申购、赎回清单中必须现金替代成份证券的替代金额＋申购、赎回清单中退补现金替代成份证券的数量、Ｔ日收盘价以及Ｔ日估值汇率的乘积之和）

Ｔ日投资者申购、赎回基金份额时，需按Ｔ＋１日公告的Ｔ日现金差额进行资金的清算交收。

现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时，如现金差额为正数，则投资者应根据其申购的基金份额支付相应的现金，如现金差额为负数，则投资者将根据其申购的基金份额获得相应的现金；在投资者赎回时，如现金差额为正数，则投资者将根据其赎回的基金份额获得相应的现金，如现金差额为负数，则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应的现金。

４、申购、赎回清单的格式

Ｔ日申购、赎回清单的格式举例如下：

基本信息

最新公告日期 ２０１２－０６－２６

一级市场基金代码 ５１０９０１

２０１２年６月２５日信息内容

现金差额（单位：元） ０．００

最小申购、赎回单位资产净值（单位：元） １，０００，０００

基金份额净值（单位：元） １．００００

２０１２年６月２６日信息内容

预估现金部分（单位：元） ３．２９

现金替代比例上限 １００％

是否需要公布ＩＯＰＶ 是

最小申购、赎回单位（单位：份） １，０００，０００

申购、赎回的允许情况 允许申购赎回

（八）暂停申购、赎回和延缓支付赎回款项的情形

发生如下情况时，基金管理人可以拒绝或暂停接受投资者的申购、赎回申请：

１、不可抗力导致基金无法正常运作或者无法接受申购、赎回；

２、香港证券交易所或上海证券交易所决定临时停市；

３、发生基金合同规定的暂停基金资产估值的情况；

４、上海证券交易所、申购赎回代理券商、登记结算机构因异常情况无法办理申购、赎回；

５、基金管理人开市前未能公布申购、赎回清单，或在开市后发现申购、赎回清单编制错误或ＩＯＰＶ计算错误；

６、因上海证券交易所或香港证券交易所节假日休市可能对基金正常运作造成影响；

７、无法按时公布基金份额净值；

８、基金可用的外汇额度不足；

９、指数编制单位或指数发布机构因异常情况使指数数据无法正常计算、计算错误或发布异常时；

１０、连续两个或两个以上开放日出现巨额赎回时；

１１、基金管理人有正当理由认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害其他基金持有人利益时；

１２、法律法规、上海证券交易所规定或中国证监会认定的其他情形。

在发生暂停申购或赎回的情形之一时，本基金的申购和赎回可能同时暂停。

发生上述１－１０项情形之一的，基金管理人应当在网站及其他媒介上刊登暂停公告并报中国证监会备案。在暂停申购、赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购、赎回业务的办理并予以公告。

发生上述第２、３、６、７、１０等项情形时，对于已经确认的赎回申请，基金管理人可以根据该情形的实际影响延缓支付赎回款项。

（九）实物申购与赎回

在条件允许时，本基金可采取实物申购与赎回，即以组合证券、现金替代、现金差额及其他对价进行的申购与赎回，本基金管理人将于新的申购与赎回方式开始执行前对有关规则和程序予以公告。

十四、备查文件目录

（一）中国证监会核准易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金募集的文件；

（二）《易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；

（三）《易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》；

（四）《易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；

（五）法律意见书；

（六）基金管理人业务资格批件和营业执照；

（七）基金托管人业务资格批件和营业执照。

存放地点：基金管理人、基金托管人处。

查阅方式：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。

风险提示：基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。投资者投资于本基金前应认真阅读本基金的基金合同和招募说明书。敬请投资者注意投资风险。

易方达基金管理有限公司

二○一二年十月十七日

附件：基金合同摘要

（一）基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务

１、基金份额持有人的权利、义务

（１）基金份额持有人的权利

１）分享基金财产收益；

２）参与分配清算后的剩余基金财产；

３）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；

４）按照规定要求召开基金份额持有人大会；

５）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；

６）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；

７）监督基金管理人的投资运作；

８）对基金管理人、基金托管人、登记结算机构、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；

９）法律法规、基金合同规定的其它权利。

（２）基金份额持有人的义务

１）遵守基金合同；

２）缴纳基金认购、申购、赎回对价及法律法规和《基金合同》所规定的费用；

３）在持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任；

４）不从事任何有损基金及其他基金合同当事人合法利益的活动；

５）执行生效的基金份额持有人大会决议；

６）返还在基金交易过程中因任何原因，自基金管理人、基金托管人、代销机构及其他基金份额持有人处获得的不当得利；

７）法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。

２、基金管理人的的权利、义务

（１）基金管理人的权利

根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不限于：

１）依法申请和募集基金，办理基金备案手续；

２）自基金合同生效之日起，依照法律法规和基金合同独立管理基金财产；

３）根据法律法规和基金合同的规定，制订、修改并公布有关基金募集、认购、申购、赎回、收益分配等方面的业务规则，开通或终止人民币以外的其他币种的申购、赎回及制定和调整相关业务规则；

４）根据法律法规和基金合同的规定获得基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费用；

５）在符合有关法律法规和基金合同的前提下，决定和调整除调高管理费率和托管费率之外的基金相关费率结构和收费方式；

６）根据法律法规和基金合同之规定销售基金份额；

７）依据法律法规和基金合同的规定监督基金托管人；

８）根据基金合同的规定选择适当的基金代销机构并有权依照代销协议对基金代销机构行为进行必要的监督和检查；

９）担任或委托其他符合条件的机构担任登记结算机构办理基金登记结算业务并获得《基金合同》规定的费用；

１０）在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购和赎回的申请或者延缓支付赎回款项；

１１）在法律法规允许的前提下，为基金份额持有人的利益依法为基金进行融资融券；

１２）依据法律法规和基金合同的规定，制订基金收益的分配方案；

１３）按照法律法规，代表基金对被投资企业行使股东权利，代表基金行使因投资于其它证券所产生的权利；

１４）在基金托管人职责终止时，提名新的基金托管人；

１５）依据法律法规和基金合同的规定，召集基金份额持有人大会；

１６）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；

１７）选择、更换律师、审计师、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构并确定有关费率；

１８）选择、更换基金境外投资顾问；

１９）法律法规、基金合同以及依据基金合同制订的其它法律文件所规定的其它权利。

（２）基金管理人的义务

根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不限于：

１）依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；

２）办理基金备案手续；

３）自基金合同生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产；

４）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和运作基金财产；

５）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金财产和基金管理人的资产相互独立，对所管理的不同基金和受托资产分别管理、分别记账，进行证券投资；

６）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得以基金财产为自己及任何第三人谋取非法利益，不得委托第三人运作基金财产；

７）依法接受基金托管人的监督；

８）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回价格的方法符合基金合同等法律文件的规定，按照有关规定计算并公告基金份额净值，确定基金份额申购、赎回的对价；

９）严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；

１０）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前，应予以保密，不得向他人泄露；

１１）按基金合同确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金收益；

１２）按照法律法规和本基金合同的规定受理申购和赎回等申请，及时、足额支付对价；

１３）不谋求对上市公司的控股和直接管理；

１４）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会，或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

１５）按规定保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料不少于１５年；

１６）进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告；

１７）编制季度、半年度和年度基金报告；

１８）确保需要向基金份额持有人提供的各项文件或资料，能在规定时间内发出；保证投资者能够按照基金合同约定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；

１９）组织并参加基金财产清算组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；

２０）面临解散、依法被撤销、被依法宣告破产或者由接管人接管其资产时，及时报告中国证监会并通知基金托管人；

２１）因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人的合法权益，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；

２２）基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿；

２３）不从事任何有损基金财产及本基金其他当事人利益的活动；

２４）公平对待所管理的不同基金和受托资产，防止在不同基金和受托资产间进行有损本基金基金份额持有人的利益的资源分配；

２５）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；

２６）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期存款利息在基金募集期结束后３０日内退还基金认购人；

２７）执行生效的基金份额持有人大会的决定；

２８）基金合同规定的其他义务。

３、基金托管人的权利和义务

（１）基金托管人的权利

１）自基金合同生效日起，依据法律法规和基金合同的规定保管基金财产；

２）依照基金合同的约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入；

３）监督基金管理人对本基金的投资运作，如托管人发现基金管理人的投资指令违反基金合同或有关法律法规的规定的，不予执行并向中国证监会报告；

４）在基金管理人职责终止时，提名新的基金管理人；

５）依据法律法规和基金合同的规定召集基金份额持有人大会；

６）选择、更换境外托管人并与之签署有关协议；

７）法律法规、基金合同规定的其它权利。

（２）基金托管人的义务

１）以诚实信用、勤勉尽责的原则安全保管基金财产；

２）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；

３）建立健全内部控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证其托管的基金财产与基金托管人自有资产以及不同的基金财产相互独立；对所托管的不同的基金和受托资产分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金、受托资产之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；

４）除依据《基金法》、本基金合同及其他有关规定外，不以基金财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；

５）按规定保管（或委托境外托管人保管）由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；

６）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户；

７）按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；

８）对基金的境外财产，基金托管人可授权境外托管人代为履行其承担的职责，境外托管人在履行职责过程中，因本身过错、疏忽等原因而导致基金财产受损的，基金托管人承担相应责任。

９）保守基金商业秘密。除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予以保密，不得向他人泄露；

１０）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值及基金份额申购、赎回价格；

１１）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；

１２）对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见，说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管理人有未执行基金合同规定的行为，还应说明基金托管人是否采取了适当的措施；

１３）按规定保存有关基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，保存基金的会计账册、报表和记录等不少于１５年；

１４）根据有关法律法规，从基金管理人处接收并保存基金份额持有人名册；

１５）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；

１６）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项；

１７）按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会；

１８）按照规定监督基金管理人的投资运作；

１９）参加基金财产清算组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；

２０）面临解散、依法被撤销、破产或者由接管人接管其资产时，及时报告中国证监会和中国银监会，并通知基金管理人；

２１）基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时，基金托管人应为基金向基金管理人追偿；

２２）因违反基金合同导致基金财产的损失，应承担赔偿责任，其责任不因其退任而免除；

２３）不从事任何有损基金及基金合同其他当事人利益的活动；

２４）安全保护基金财产，准时将公司行为信息通知基金管理人，确保基金及时收取所有应得收入；

２５）每月结束后７个工作日内，向中国证监会和国家外汇局报告基金境外投资情况，并按相关规定进行国际收支申报；

２６）办理基金管理人就管理本基金的有关结汇、售汇、收汇、付汇和人民币资金结算业务；

２７）保存基金管理人就管理本基金的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇、资金往来、委托及成交记录等相关资料，其保存的时间应当不少于２０年；

２８）本基金合同所规定的其他义务。

（二）基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则

１、基金份额持有人大会的组成

（１）本基金的基金份额持有人大会，由本基金的基金份额持有人共同组成，基金份额持有人可委托代理人在授权范围内代表基金份额持有人行使权利。本基金的基金份额持有人享有平等的表决权，每一基金份额具有一票表决权。

（２）鉴于本基金和本基金的联接基金（即“易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金”，以下简称“联接基金”）的相关性，联接基金的基金份额持有人可以凭所持有的联接基金的份额直接参加或者委派代表参加本基金的基金份额持有人大会表决。在计算参会份额和计票时，联接基金基金份额持有人持有的享有表决权的基金份额数和表决票数为：在本基金基金份额持有人大会的权益登记日，联接基金持有本基金份额的总数乘以该基金份额持有人所持有的联接基金份额占联接基金总份额的比例，计算结果按照四舍五入的方法，保留到整数位。

联接基金的基金管理人不应以联接基金的名义代表联接基金的全体基金份额持有人以本基金的基金份额持有人的身份行使表决权，但可接受联接基金的特定基金份额持有人的委托以联接基金的基金份额持有人代理人的身份出席本基金的基金份额持有人大会并参与表决。

联接基金的基金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持有人大会的，须先遵照联接基金基金合同的约定召开联接基金的基金份额持有人大会，联接基金的基金份额持有人大会决定提议召开或召集本基金份额持有人大会的，由联接基金的基金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持有人大会。

２、有以下事由情形之一时，应召开基金份额持有人大会：

（１）终止基金合同；

（２）转换基金运作方式；

（３）更换基金托管人；

（４）更换基金管理人；

（５）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但根据法律法规的要求提高该等报酬标准的除外；

（６）本基金与其它基金的合并；

（７）变更基金类别；

（８）变更基金投资目标、范围或策略（法律法规和中国证监会另有规定的除外）；

（９）变更基金份额持有人大会程序；

（１０）对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；

（１１）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；

（１２）单独或合计持有本基金总份额１０％以上（含１０％）基金份额的基金份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算）就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会；

（１３）终止基金上市，但因基金不再具备上市条件而被上海证券交易所终止上市的除外；

（１４）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其它应当召开基金份额持有人大会的事项。

３、以下情况不需召开基金份额持有人大会：

（１）调低基金管理费、基金托管费；

（２）法律法规要求增加的基金费用的收取；

（３）在法律法规和基金合同规定的范围内变更本基金的申购费率、调低赎回费率；

（４）因相应的法律法规、上海证券交易所或者登记结算机构的相关业务规则发生变动而需要对《基金合同》进行修改；

（５）在不违反法律法规规定的情况下，开通或终止人民币以外的其他币种的申购、赎回及制定和调整相关业务规则；

（６）对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生重大变化；

（７）对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响；

（８）经中国证监会允许，基金推出新业务或服务；

（９）除法律法规或基金合同规定应当召开基金份额持有人大会以外的其它情形。

４、召集人和召集方式

（１）除法律法规或本基金合同另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召集。基金管理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集。

（２）基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起１０日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起６０日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当自行召集。

（３）代表基金份额１０％以上（含１０％，以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起１０日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起６０日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额１０％以上（含１０％）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起１０日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起６０日内召开。

（４）代表基金份额１０％以上（含１０％）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额１０％以上（含１０％）的基金份额持有人有权自行召集基金份额持有人大会，但应当至少提前３０日向中国证监会备案。

（５）基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。

（６）基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。

５、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式

（１）召开基金份额持有人大会，召集人必须于会议召开日前３０天在指定媒体上公告。基金份额持有人大会通知须至少载明以下内容：

１）会议召开的时间、地点和方式；

２）会议拟审议的主要事项；

３）会议形式；

４）议事程序；

５）有权出席基金份额持有人大会的权益登记日；

６）授权委托书的内容要求（包括但不限于代理人身份、代理权限和代理有效期限等）、送达时间和地点；

７）表决方式；

８）会务常设联系人姓名、电话；

９）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；

１０）召集人需要通知的其他事项。

（２）采用通讯方式开会并进行表决的情况下，由召集人决定通讯方式和书面表决方式，并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表决意见的寄交和收取方式及截止时间。

（３）如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见的计票结果。

６、基金份额持有人出席会议的方式

（１）会议方式

基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会。在法律法规或监管机构允许的情况下，在符合会议通知载明形式的前提下，基金份额持有人可以采用网络、电话或其他方式出席会议并表决，或者授权他人出席会议并表决。

现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委托书委派其代理人出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席。

通讯方式开会指按照本基金合同的相关规定以通讯的书面方式进行表决。

会议的召开方式由召集人确定，但决定更换基金管理人、更换基金托管人必须以现场开会方式召开基金份额持有人大会。

（２）召开基金份额持有人大会的条件

１）现场开会方式

在同时符合以下条件时，现场会议方可举行：

ａ、对到会者在权益登记日持有基金份额的统计显示，有效的基金份额应占权益登记日基金总份额的５０％以上（含５０％）；

ｂ、到会的基金份额持有人身份证明及持有基金份额的凭证、代理人身份证明、委托人持有基金份额的凭证及授权委托代理手续完备，到会者出具的相关文件符合有关法律法规和基金合同及会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符。

未能满足上述条件的情况下，则召集人可另行确定并公告重新开会的时间和地点，但确定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日不变。

２）通讯开会方式

在同时符合以下条件时，通讯会议方可举行：

ａ、召集人按本基金合同规定公布会议通知后，在２个工作日内连续公布相关提示性公告；

ｂ、召集人在基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取和统计基金份额持有人的书面表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收取书面表决意见的，不影响表决效力；

ｃ、本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额应占权益登记日基金总份额的５０％以上（含５０％）；

ｄ、直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的其他代表，同时提交的持有基金份额的凭证符合法律法规、基金合同和会议通知的规定，并与登记注册机构记录相符。

如果开会条件达不到上述条件，则召集人可另行确定并公告重新表决的时间，但确定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日不变。

采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则表面符合法律法规和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。

７、议事内容与程序

（１）议事内容及提案权

１）议事内容为本基金合同规定的召开基金份额持有人大会事由所涉及的内容。

２）基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日本基金总份额１０％以上（含１０％）的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前就召开事由向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案；也可以在会议通知发出后向大会召集人提交临时提案。临时提案应当在大会召开日前３５天提交召集人。召集人对于临时提案应当在大会召开日前３０天公布。

３）对于基金份额持有人提交的提案（包括临时提案），大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核：

ａ、关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系，并且不超出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的，应提交大会审议；对于不符合上述要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提案提交大会表决，应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。

ｂ、程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决定。如将其提案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变更的，大会主持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定，并按照基金份额持有人大会决定的程序进行审议。

４）单独或合并持有权利登记日基金总份额１０％以上（含１０％）的基金份额持有人提交基金份额持有人大会审议表决的提案、基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的提案，未获基金份额持有人大会审议通过，就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议，其时间间隔不少于６个月。法律法规另有规定除外。

５）基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后，如果需要对原有提案进行修改或增加新的提案，应当最迟在基金份额持有人大会召开日前３０日公告。否则，会议的召开日期应当顺延并保证至少与公告日期有３０日的间隔期。

（２）议事程序

１）现场开会

在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照规定程序宣布会议议事程序及注意事项，确定和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后在公证机关监督下进行表决，经合法执业的律师见证后形成大会决议。

大会由基金管理人授权代表主持。在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基金托管人授权代表主持；如果基金管理人和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和代理人以所代表的基金份额５０％以上多数选举产生一名代表作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人不出席或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会做出的决议的效力。

召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名称）、身份证号码、住所地址、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）等事项。

２）通讯方式开会

在通讯表决开会的方式下，首先由召集人至少提前３０天公布提案，在所通知的表决截止日期第２天在公证机构监督下由召集人统计全部有效表决并形成决议。

（３）基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

８、决议形成的条件、表决方式、程序

（１）基金份额持有人所持每一基金份额享有平等的表决权。

（２）基金份额持有人大会决议分为特别决议和一般决议：

１）特别决议

特别决议须经出席会议的基金份额持有人及其代理人所持表决权的三分之二以上通过方为有效；更换基金管理人、更换基金托管人、转换基金运作方式、终止基金合同的重大事项必须以特别决议方式通过；

２）一般决议

一般决议须经出席会议的基金份额持有人及其代理人所持表决权的５０％以上（含５０％）通过方为有效，除须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。

（３）基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会核准，或者备案，并予以公告。

（４）基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。

（５）基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表决。

（６）基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人和基金托管人均有约束力。

９、计票

（１）现场开会

１）如基金份额持有人大会由基金管理人或基金托管人召集，则基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举３名基金份额持有人担任监票人。

２）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点，由大会主持人当场公布计票结果。

３）如会议主持人对于提交的表决结果有怀疑，可以对投票数进行重新清点；如会议主持人未进行重新清点，而出席会议的基金份额持有人或代理人对会议主持人宣布的表决结果有异议，其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点，会议主持人应当立即重新清点并公布重新清点结果。重新清点仅限一次。

４）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不参加基金份额持有人大会或拒不配合计票的，不影响计票的效力。

（２）通讯方式开会

在通讯方式开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权代表（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。

１０、基金份额持有人大会决议的生效与公告

（１）基金份额持有人大会通过的一般决议和特别决议，召集人应当自通过之日起５日内报中国证监会核准或者备案。基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会依法核准或者出具无异议意见之日起生效。

（２）生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决定。

（３）基金份额持有人大会决议应自生效之日起２日内由相关信息披露义务人在至少一种指定媒体公告。

１１、其他

法律法规或监管部门对基金份额持有人大会另有规定的，从其规定。

（三）基金收益分配原则、执行方式

１、基金收益分配原则

（１）每一基金份额享有同等分配权；

（２）本基金收益分配方式采用现金分红；

（３）基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到１％以上，基金管理人可进行收益分配；

（４）在符合基金收益分配条件的前提下，本基金每年收益分配最多４次，收益分配比例根据以下原则确定：使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近标的指数同期累计报酬率。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配无需以弥补亏损为前提，收益分配后基金份额净值有可能低于面值；

（５）基金收益分配的发放日距离收益分配基准日的时间不得超过１５个工作日；

（６）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

２、基金收益分配数额的确定原则

（１）在收益评价日，基金管理人计算基金累计报酬率、标的指数同期累计报酬率。

基金累计报酬率＝收益评价日基金份额净值（如基金份额折算，则采用剔除折算因素的基金份额净值）／基金上市前一上海证券交易所和香港证券交易所共同交易日基金份额净值－１００％

剔除折算因素的基金份额净值＝

■

注：■为连乘符号。当基金份额折算比例为Ｎ时，表示每一份基金份额折算为Ｎ份。

标的指数同期累计报酬率＝收益评价日标的指数收盘值／基金上市前一上海证券交易所和香港证券交易所共同交易日标的指数收盘值－１００％（使用估值汇率折算）

当超额收益率超过１％时，基金管理人有权进行收益分配。

（２）根据前述收益分配原则计算截至基金收益评价日本基金的份额可分配收益，并确定收益分配比例。

（３）每基金份额的应分配收益为份额可分配收益乘以收益分配比例，保留小数点后３位，第４位舍去。

３、收益分配方案

基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配收益、基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

４、收益分配方案的确定、公告与实施

本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体公告并报中国证监会备案。

法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

（四）与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例

１、基金费用的种类

（１）基金管理人的管理费；

（２）基金托管人的托管费；

（３）基金合同生效以后的信息披露费用；

（４）基金份额持有人大会费用；

（５）基金合同生效以后的会计师费和律师费；

（６）基金的证券交易或结算所产生的费用，以及在境外市场的开户、交易、结算、登记、存管等各项费用；

（７）外汇兑换交易的相关费用；

（８）基金的资金汇划费用；

（９）基金的指数使用费；

（１０）基金收益分配中发生的费用；

（１１）为了基金利益与基金有关的诉讼、追索费用，基金管理人与基金托管人因自身原因而导致的除外；

（１２）基金依照有关法律法规应当缴纳或预提的任何税收、征费及相关的利息、费用和罚金；

（１３）基金上市费及年费；

（１４）按照国家有关规定、基金合同约定或行业惯例可以列入的其他费用。

本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产总值中扣除。

２、基金费用计提方法、计提标准和支付方式

１）基金管理人的管理费

基金管理人的基金管理费（如基金管理人委托境外投资顾问，包括境外投资顾问费）按前一日基金资产净值的０．６％年费率计提。

计算方法如下：

Ｈ ＝Ｅ×０．６％÷当年天数

Ｈ 为每日应计提的基金管理费

Ｅ 为前一日基金资产净值

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管理人和基金托管人核对一致后，基金托管人于次月首日起３个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

２）基金托管人的基金托管费

基金托管人的基金托管费（如基金托管人委托境外托管人，包括向其支付的相应服务费）按前一日基金资产净值的０．２％年费率计提。

计算方法如下：

Ｈ ＝Ｅ×０．２％÷当年天数

Ｈ 为每日应计提的基金托管费

Ｅ 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管理人和基金托管人核对一致后，基金托管人于次月首日起３个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

３）基金的指数使用费

本基金作为指数基金，需要根据与标的指数许可方所签订的指数使用许可协议中所规定的指数许可使用费计提方法计提指数使用费。指数使用费自基金首次挂牌之日起累计，计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×０．０４％÷当年天数

Ｈ为每日应计提的指数使用费

Ｅ为前一日的基金资产净值

若一个会计年度累计计提指数使用费金额小于指数使用许可协议规定的费用下限，则基金于年末最后一日补提指数使用费至指数使用许可协议规定的费用下限。

指数使用费每日计提，按季支付。经基金管理人和基金托管人核对一致后，基金托管人于次季度首日起１５日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，由基金管理人根据指数使用许可协议所规定的方式支付给标的指数许可方。

如果指数使用费的计算方法和费率等发生调整，本基金将采用调整后的方法或费率计算指数使用费。基金管理人应及时按照《信息披露管理办法》的规定在指定媒体进行公告。

４）本条第１款第（３） 至第（１４）项费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相应协议的规定，列入或摊入当期基金费用。

３、不列入基金费用的项目

基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效之前的律师费、会计师费和信息披露费用等不得从基金财产中列支。

４、基金管理费和基金托管费的调整

在符合相关法律法规和履行了必备的程序的条件下，基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费和基金托管费，无须召开基金份额持有人大会。调高基金管理费率和基金托管费率，须召开基金份额持有人大会审议，除非基金合同、相关法律法规或监管机构另有规定。基金管理人必须于新的费率实施日前在至少一种指定媒体上刊登公告。

５、其他费用

按照国家有关规定和基金合同约定，基金管理人可以在基金财产中列支其他的费用，并按照相关的法律法规的规定进行公告或备案。

６、税收

本基金运作过程中涉及的各纳税主体，依照国家法律法规的规定履行纳税义务。

（五）基金财产的投资方向和投资限制

１、投资目标

紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。

２、投资范围

本基金投资于标的指数成份股、备选成份股、境外交易的跟踪同一标的指数的公募基金、依法发行或上市的其他股票、固定收益类证券、银行存款、货币市场工具、跟踪同一标的指数的股指期货等金融衍生品和法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金根据相关法律法规或中国证监会要求履行相关手续后，还可以投资于法律法规或中国证监会未来允许基金投资的其它金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。

基金投资标的指数成份股、备选成份股的资产不低于基金资产净值的９５％。

３、投资限制

（１）本基金的投资组合将遵循以下限制：

１）基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的２０％。在基金托管账户的存款可以不受上述限制。本款所称银行应当是中资商业银行在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到中国证监会认可的信用评级机构评级的境外银行。

２）基金持有同一机构（政府、国际金融组织除外）发行的证券市值不得超过基金净值的１０％，但标的指数成份股不受此限。

３）基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的１０％，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的３％。

４）基金管理人管理的全部基金不得持有同一机构１０％以上具有投票权的证券发行总量，但标的指数成份股不受此限。

前项投资比例限制应当合并计算同一机构境内外上市的总股本，同时应当一并计算全球存托凭证和美国存托凭证所代表的基础证券，并假设对持有的股本权证行使转换。

５）基金持有非流动性资产市值不得超过基金资产净值的１０％。

前项非流动性资产是指法律或基金合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产。

６）基金持有境外基金的市值合计不得超过基金资产净值的１０％。但持有货币市场基金可以不受上述限制。

７）同一基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超过该境外基金总份额的２０％。

若基金超过上述投资比例限制，应当在超过比例后３０个工作日内采用合理的商业措施减仓以符合投资比例限制要求。中国证监会根据证券市场发展情况或基金具体个案，可以调整上述投资比例限制。

（２）金融衍生品投资

本基金投资衍生品应当仅限于投资组合避险或有效管理，不得用于投机或放大交易，同时应当严格遵守下列规定：

１）本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的１００％。

２）本基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交易衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的１０％。

３）本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品，应当符合以下要求：

①所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有不低于中国证监会认可的信用评级机构评级。

②交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值，并且基金可在任何时候以公允价值终止交易。

③任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的２０％。

４）基金管理人应当在本基金会计年度结束后６０个工作日内向中国证监会提交包括衍生品头寸及风险分析年度报告。

（３）本基金可以参与证券借贷交易，并且应当遵守下列规定：

１）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的信用评级机构评级。

２）应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市值的１０２％。

３）借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、利息和分红。一旦借方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物以满足索赔需要。

４）除中国证监会另有规定外，担保物可以是以下金融工具或品种：

①？现金；

②存款证明；

③商业票据；

④政府债券；

⑤中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机构评级的境外金融机构（作为交易对手方或其关联方的除外）出具的不可撤销信用证。

５）本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限内要求归还任一或所有已借出的证券。

６）基金管理人应当对基金参与证券借贷交易中发生的任何损失负相应责任。

（４）基金可以根据正常市场惯例参与正回购交易、逆回购交易，并且应当遵守下列规定：

１）所有参与正回购交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的信用评级机构信用评级。

２）参与正回购交易，应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现金不低于已售出证券市值的１０２％。一旦买方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置卖出收益以满足索赔需要。

３）买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股息、利息和分红。

４）参与逆回购交易，应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已购入证券市值不低于支付现金的１０２％。一旦卖方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置已购入证券以满足索赔需要。

５）基金管理人应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何损失负相应责任。

６）基金参与证券借贷交易、正回购交易，所有已借出而未归还证券总市值或所有已售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的５０％。

前项比例限制计算，基金因参与证券借贷交易、正回购交易而持有的担保物、现金不得计入基金总资产。

４、禁止行为

为维护基金份额持有人的合法权益，除中国证监会另有规定外，基金财产不得用于下列投资或者活动：

（１）购买不动产；

（２）购买房地产抵押按揭；

（３）购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；

（４）购买实物商品；

（５）除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金。该临时用途借入现金的比例不得超过本基金资产净值的１０％；

（６）利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外；

（７）参与未持有基础资产的卖空交易；

（８）从事证券承销业务；

（９）向他人贷款或者提供担保；

（１０）从事承担无限责任的投资；

（１１）购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层；

（１２）向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人、境外托管人发行的股票或者债券；

（１３）买卖与其基金管理人、基金托管人、境外托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；

（１４）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（１５）直接投资与实物商品相关的衍生品；

（１６）当时有效的法律法规、中国证监会及基金合同规定禁止从事的其他活动。

（六）基金资产净值的计算方法和公告方式

１、基金资产总值

本基金基金资产总值包括基金所持有的各类有价证券、银行存款本息、基金的应收款项和其他投资所形成的价值总和。

２、基金资产净值

本基金基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的净资产价值。

３、公告方式

用于基金信息披露的基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人进行复核。基金份额净值的计算，精确到０．０００１ 元，小数点第五位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。

基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周通过基金管理人网站公告一次基金资产净值和基金份额净值。

在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人在每个开放日的次日，通过基金管理人网站披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。

基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额净值。基金管理人在前款规定的市场交易日的次日，将基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计净值登载在基金管理人网站上；在前款规定的市场交易日后两个交易日内，在指定报刊披露。

（七）基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式

１、基金合同的终止

有下列情形之一的，本基金合同终止：

（１）基金份额持有人大会决定终止；

（２）基金管理人职责终止，在六个月内没有新基金管理人承接的；

（３）基金托管人职责终止，在六个月内没有新基金托管人承接的；

（４）法律法规和基金合同规定的其他情形。

２、基金财产的清算

（１）基金合同终止，应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清算。

（２）基金财产清算组

１）自基金合同终止之日起３０个工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算组，在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

２）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、基金登记结算机构、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。

３）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。

（３）清算程序

１）基金合同终止后，由基金财产清算组统一接管基金财产；

２）基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限；

３）基金财产清算组对基金财产进行清理和确认；

４）对基金财产进行评估和变现；

５）基金清算组做出清算报告；

６）会计师事务所对清算报告进行审计；

７）律师事务所对清算报告出具法律意见书；

８）将基金清算结果报告中国证监会；

９）公布基金清算公告；

１０）对基金剩余财产进行分配。

（４）清算费用

清算费用是指基金财产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金清算组优先从基金财产中支付。

（５）基金剩余财产的分配

基金财产按如下顺序进行清偿：

１）支付基金财产清算费用；

２）缴纳基金所欠税款；

３）清偿基金债务；

４）清算后如有余额，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

基金财产未按前款１）、２）、３）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。

（６）基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算组做出的清算报告经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公告。

（７）基金财产清算账册及文件由基金托管人保存期限不少于１５年。

（八）争议解决方式

１、本基金合同适用中华人民共和国法律并从其解释。

２、本基金合同的当事人之间因本基金合同产生的或与本基金合同有关的争议可首先通过友好协商或调解解决。自一方书面要求协商解决争议之日起六十日内如果争议未能以协商或调解方式解决，则任何一方有权将争议提交设在上海的中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会，根据提交仲裁时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当事人均具有约束力。仲裁费用由败诉方承担。

３、除争议所涉内容之外，本基金合同的其他部分应当由本基金合同当事人继续履行。

（九）基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

基金合同可印制成册，存放在基金管理人和基金托管人住所，供投资者查阅，基金合同条款及内容应以基金合同正本为准。