金融行业担负着保护广大客户的经济利益，承受着巨大的投资风险，是金融诈骗犯罪分子的主要攻击目标，这就决定了商业银行的发展时时刻刻离不开合规经营和风险防范。当前，金融行业经营风险呈现出复杂性和可变性的特征，这些都要求商业银行必须深入推进合规文化建设。 　　

     一、 合规文化及合规风险的含义　　

    合规文化就是为了保证一个单位、一个团队里的所有成员都能够自觉做到依法合规，而在单位内、团队里确立合规的理念、倡导合规的风气、加强合规的管理、营造合规的氛围，形成一种良好的软环境。 银行的合规文化是根据巴塞尔协议规定的合规风险衍生出来的关于银行如何规避此类风险的管理方式的一种界定。关于合规风险，国际巴塞尔银行监管委员会的定义是这样说的：“合规风险是指，银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险”。　　

二、对基层行合规文化建设的几点认识　　

（一）加强员工职业道德建设。要加强思想道德、职业道德等教育，引导员工树立正确的世界观、良好的价值观、健康的人生观，避免柜员心理上产生犯罪的动机；进行风险意识的警示教育、案例教育，减少员工违规违纪、故意规避反交易、伪造客户签名等失误失职的几率，实行对后果承担相应的责任，进行问责和严格的处罚。　　

（二）加强员工职业廉政建设。提高银行全体员工廉政从业意识，建立一套科学、防患于未然的内部控制机制，自觉地把廉政从业作为防范银行经营风险的关键环节来抓，增强自我约束的意识和能力，自觉执行法律法规，做到奉公守法、廉洁自律，以促进基层行实现安全、流动、盈利三性和谐统一。 　　

（三）加强人本合规文化建设。为了加强内部控制，减少违规操作，降低经营风险，必须切实加强员工思想道德教育，提高员工职业道德水准。通过长期不间断的合规经营理念的渗透和企业文化的培育，强化员工合规经营、合规操作的经营观念，提高员工执行内控制度的意识和自觉性。合规文化是企业文化的关键元素，良好的合规文化有助于引导员工牢固树立合规经营的工作理念和思维模式，将员工的经营理念向正确的方向引导，形成一种良好的内控氛围。通过树立良好的职业操守，遵守职业道德，端正价值取向，整体提高员工的综合素质，达到有效地加强内控管理，防范案件的目的。　　

（四）加强合规管理机制建设。要提高员工内部控制意识，树立“内控提升品质，合规创造价值”的思想和工作原则，就要建立一套科学、防患于未然的内部控制机制，自觉地把加强合规管理作为防范银行经营风险的关键环节来抓。抓内控、防风险、保安全要在员工中持之以恒的灌输，当发现不良苗头就要敲警钟，使员工始终绷紧“风险”这根弦。要把合规文化建设、金融风险的防范作为衡量领导干部工作业绩的重要考评指标。　　

(五)加强合规文化素质建设。员工的综合素质是内控提升品质合规创造价值的基础要素。因此，一是业务操作人员上岗前必须通过岗位资格考试，并获得资格证书。提升员工的整体业务素质和操作技能。二是狠抓制度学习和业务培训。采取多种形式，加强对员工的业务培训，提高其业务素质，使其熟悉每项业务流程和操作规范，推动管理精细化措施的具体落实，提高全行精细化管理水平。三是切实提高培训的针对性和有效性。培训要针对不同对象、不同职位要求，设计不同的培训方案，培训内容应结合基础知识、岗位要求等方面，确保培训适应岗位控制风险的需要。武义支行注重培训的时效性、针对性、侧重性。针对当前金融电信诈骗等案件高发的势头，及时组织全行员工参加“金融心防工程建设”教育培训。通过培训，提升了员工案防意识和技能，有效地防范了金融电信诈骗等案件的发生。　　

（六）加强合规管理考核激励。用“内控提升品质、合规创造价值”的理念，推动合规管理正激励机制是至关重要的。合规管理水平的高低与其所得绩效成正比例挂钩，以充分调动全行员工投身于自主化管理的主动性、创造性和积极性。一是健全合规管理激励机制。可将基层行收入较大比例与合规管理挂钩，每季组织对各支行合规管理状况进行量化考核。二是建立合规管理考核指标体系。根据上级行合规管理评价标准、规定，结合主要业务风险点，建立支行、科室、网点内控管理考核指标体系，确定每个指标的分值和扣分标准，保证量化考核的科学性和可操作性。